Kunnanhallitus
Pöytäkirja 25.11.2024/Pykälä 190

Kunnanhallitus 25.11.2024§ 190  

226/02.02.00/2024  

Kunnanhallitus 11.11.2024 § 184 

 Vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2026-2027 taloussuunnitelman

 esittelevät kunnanjohtaja, hallintojohtaja, palvelualuejohtajat sekä

 elinvoimapäällikkö.

 Kunnanhallitus aloittaa vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2026-2027

 taloussuunnitelman käsittelyn 11.11.2024 kokonaistalouden analyysilla,

 palvelualueiden esityksillä lukuun ottamatta teknisen palvelualuetta, joka

 esitellään 25.11.2024 kokouksessa, kuten myös vuoden 2025

 investointihankkeet.

 Talouden tavoitteita ja linjauksia on käsitelty kunnan johtoryhmässä ja

lautakunnissa syksyn aikana sekä, valtuuston talousarvioseminaarissa. Talouden tavoitteet perustuvat kaupungin strategiaan.

 Palvelualueiden esitykset vuoden 2025 talousarvion osalta ovat noin

250.000 € alijäämäinen. Merkittäviä alajäämäisyyden tekijöitä ovat TE-uudistukseen liittyvä rahoituksen voimakas muuttuminen, kuntien rahoitusvastuun kasvaminen työttömyystuista. Lisäksi vuoteen 2025 kohdistuu yksittäisiä vain kyseiseen vuoteen kohdistuvia menoja, jotka rasittavat käyttötaloutta.

 Lopullinen kunnanjohtajan talousarvioesitys 2025 ja taloussuunnitelma

 2026-2027 annetaan kaupunginhallituksen 25.11.2023 kunnanhallituksen

kokoukseen. Talousarvio on tarkoitus käsitellä ja hyväksyä kaupunginvaltuustossa 2.12.2024.

 Valmistelutilanne

 Vuoden 2025 Ruoveden kunnan taloussuunnitelmavuoden tilikauden

arvioitu tulos varausten ja poistoerojen muutosten jälkeen on - 260.049 euroa. Vuosikate vuoden 2025 talousarviossa on 1.068.076 euroa. Suositusten mukaan terveen talouden tunnuslukujen mukaan vuosikate on riittävä silloin, kun se kattaa vähintään käyttöomaisuudesta aiheutuvien poistojen määrän.

 Käyttöomaisuuden poistojen määrä arvioidaan olevan -1 328 125 euroa

 vuonna 2025 joten vuosikate ei ole riittävä kattamaan poistot.

 Ruoveden kunnan arvioitu verotulo kertymä vuodelle 2025 on

 Kunnallisvero 7.081.000 €

 Yhteisövero 1.324.000 €

 Kiinteistövero 2.160.000 €

Ruoveden kunta saa vuonna 2025 Kuntaliiton alustavien laskelmien mukaisesti peruspalvelujen valtionosuutta 1,830 miljoonaa

euroa. Valtionosuudet eivät ole suoraan vertailukelpoisia edellisten vuosien kanssa, koska kuntiin tulee vuoden 2025 alussa TE-palvelut, jotka lisäävät kuntien menoja ja myös valtionosuuksia. Opetus- ja kulttuuriministeriön valtionosuutta arvioidaan saatavan vähennysten jälkeen yhteensä - 821. 678 euroa. Valtionosuudet ovat vuonna 2024 arvion mukaan yhteensä 2.603.088 euroa.

 Oheisaineistona talousarviokirja palvelualuettain ilman liiteosaa.

 Esittelijä Kunnanjohtaja Toni Leppänen

 Käsittely  Asian käittelyssä sivistyjohtaja asiantuntijana

 -         sivistysjohtaja Aila Luikku klo 16.13 - 17.19

 -         elinvoimapäälikkö Tanja Lahti klo 16.15 -17.34

 Heidi Kuutti-Selkee saapui asian käsittelyn aikana klo 16.40

 Controller Noora Virtanen poistui klo 18.17.

 Kahvitauko klo 17.34-17.49

Päätösehdotus Kunnanhallitus aloittaa vuoden 2025 talousarvioesityksen sekä vuosien 2026 ja 2027 taloussuunnitelmaesityksen käsittelyn.

Päätös Kunnanhallitus aloitti vuoden 2025 talousarvioesityksen sekä vuosien 2026 ja 2027 taloussuunnitelmaesityksen käsittelyn.

Kunnanhallitus 25.11.2024     

163/02.02.00/2024  

 Kuntalain 110 §  Talousarvio ja -suunnitelma:

"Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan tulee taloussuunnitelmassa päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan.

 Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa.

  Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota."

Vuoden 2025 talousarvio on muodostumassa 0,26 milj. euroa alijäämäiseksi. Talousarviovuoden ja suunnitelmavuosien ennusteiden vuoksi talouden tasapainottamiseen on kiinnitettävä huomiota, jotta suunnitelmavuosien tilikausien tulos paranisi. Ensisijaisesti kunnan talous tulee sovittaa kestävälle pohjalle ja mitoittaa toiminta käytettävissä oleviin tuloihin.

Talousarvioesitys vuodelle 2025 ja taloussuunnitelma vuosille 2026 - 2027 on liitteenä.

Esittelijä Kunnanjohtaja Toni Leppänen

Päätösehdotus Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle, että se

1. hyväksyy Ruoveden kunnan vuoden 2025 talousarvion ja taloussuunnitelman vuosille 2026 - 2027 oheisen liitteen mukaisena.
2. valtuuttaa hallintojohtajan tekemään talousarviokirjaan teknisluonteisia korjauksia, tarkistuksia ja täydennyksiä.
3. hyväksyy talousarvion sitovuustason.
4. oikeuttaa kunnanhallituksen ottamaan kunnalle pitkäaikaista vierasta pääomaa 1.000.000 euroa.
5. päättää lyhytaikaisten lainojen (yhtä aikaa liikkeellä olevien kuntatodistusten) enimmäismääräksi 2.000.000 euroa.

Käsittely Walteri Martelin esitteli teknisen palvelualueen talousarviota ja talousarvion investointiosaa klo 17.21-20.08

 Käsittelyn aikana:

 Ville Vauhkonen poistui klo 19.06-19.08 väliseksi ajaksi.

 Terhi Lahtinen poistui klo 19.35-19.38 väliseksi ajaksi.

 Käsittelyn kuluessa Markku Simula esitti, että Nurmelan peruskorjaukseen varattu 800 000 euron määrärahan poistetaan talousarvion 2025 investointiosasta. Ehdotus rauksesi kannattamattomana.

 Anita Viljanmaa ehdotti, että kunta ei tee alijäämäistä talousarviota, kuten kuntalaki edellyttää. Ehdotus rauksesi kannattamattomana

Päätös Kunnanhallitus hyväksyi päätösehdotuksen.

Anita Viljanmaa jätti päätökseen eriävän mielipiteen (liitteenä).

Jakelu Valtuusto